Toelichting saldoneutrale bijstellingen | Overhead

	Bedragen x € 1.000
Overhead	lasten	baten	reserve	saldo
1. Dordthuis	230		-230	0
2. Correctie onttrekking reserve Dordthuis	54		-54	0
3. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden	-5			-5
4. Wijziging inkomsten Bedrijfsvoering Drechtsteden	431	-431		0
5. Organisatieontwikkeling Financiën	-52	52		0
6. Vertraging aanbesteding begeleiding 1e en 2e fase verduurzaming	150			150
7. Effecten interne DVO's 2025 opgenomen	-1.640			-1.640
8. Bedrijfsvoeringsclusters Inkomstenrechtmatigheid	-4.634	4.634		0
Totaal Overhead	-5.466	4.255	-284	-1.495
-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen

1. Dordthuis

De onttrekking wordt verlaagd omdat bij de Perspectiefnota 2026 structureel budget beschikbaar is gesteld voor het inrichten van een facilitaire managementorganisatie. Voor 2025 was incidenteel budget beschikbaar vanuit deze bestemmingsreserve. De onttrekking uit de reserve Kapitaallasten Dordthuis kan worden teruggedraaid zodat het budget beschikbaar blijft voor incidentele kosten als gevolg van de ontwikkeling van het Dordthuis.

2. Correctie onttrekking reserve Dordthuis

3. Mutaties Ingenieursbureau Drechtsteden

4. Wijziging inkomsten Bedrijfsvoering Drechtsteden

5. Organisatieontwikkeling Financiën

6. Vertraging aanbesteding begeleiding 1e en 2e fase verduurzaming

De lasten zijn incidenteel € 150.000 lager dan begroot, omdat de aanbesteding voor de begeleiding van de uitvoering van de 1e en 2e fase verduurzaming is vertraagd. De werkzaamheden worden opnieuw begroot wanneer de aanbesteding is afgerond en de planning is geactualiseerd.

De onttrekking uit de reserve verduurzaming (revolverend fonds) is incidenteel € 150.000 lager dan begroot, vanwege de bekostiging van de verduurzaming via een revolverend fonds.