In deze Bestuursrapportage 2025 is gerapporteerd op de financiën op basis van de informatie die bekend is na acht maanden. Daarnaast wordt een doorkijk gegeven voor de rest van dit lopende boekjaar. Wij zien op een aantal onderwerpen mogelijke risico's en onzekerheden die invloed kunnen hebben op het financiële eindejaarsresultaat (Jaarstukken 2025). Gezien de onzekerheid op deze onderwerpen, zijn deze niet of deels in de financiële tussenstand van deze bestuursrapportage verwerkt.
Voor een aantal onderwerpen wordt dit jaar besluitvorming gevraagd via separate raadsvoorstellen. Daarnaast kunnen de volgende onzekerheden en risico's het resultaat in de Jaarrekening 2025 beïnvloeden.
Verbonden partijen
Bij het opstellen van deze bestuursrapportage beschikten wij nog niet over de meest recente begrotingswijzigingen (najaarsbrief/bestuursrapportages) van onze verbonden partijen. Deze begrotingswijzigingen kunnen wel effect hebben op het resultaat van gemeente Dordrecht. Wij kunnen deze voornoemde afwijkingen echter nog niet in onze cijfers verwerken, ze zijn immers nog niet beschikbaar. De definitieve jaarresultaten 2025 van de verbonden partijen worden verwerkt en toegelicht in onze Jaarstukken 2025.
Algemene Uitkering
De Algemene Uitkering van het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar bijgesteld door middel van circulaires. De effecten voor 2025 uit de September- en de Decembercirculaire én het begrote resultaat 2025 kunnen effect hebben op het definitieve rekeningresultaat van de gemeente Dordrecht en worden verwerkt en toegelicht in de Jaarstukken 2025. Ten slotte verwachten wij enige vertraging in de uitvoering die verbonden zijn aan stelposten uit de Meicirculaire.
Zo maakt het demissionaire kabinet -landelijk gezien- eenmalig € 728 miljoen aan middelen voor jeugdhulp vrij. Hiermee worden de tekorten over 2023 en 2024 gecompenseerd. Deze extra middelen liggen in lijn met het advies van de commissie Van Ark. Dordrecht ontvangt naar verwachting ruim € 5 miljoen in 2025. We gaan nog na of en in hoeverre we deze extra middelen voor het realiseren van de Hervormingsagenda moeten inzetten.
Regionale uitvoering Beschermd Wonen en Opvang
Dordrecht is centrumgemeente voor de uitvoering van Beschermd Wonen en Opvang en ontvangt daarvoor de rijksbijdragen. Al een aantal jaren is er sprake van een overschot bij de uitvoering van deze regelingen en ontstaat er een positief saldo voor de gemeente Dordrecht. Op dit moment is een voorstel in voorbereiding om met het positieve saldo extra investeringen ten behoeve van de doelgroep te gaan doen. De uitwerking van dit voorstel kan invloed hebben op het saldo voor de gemeente Dordrecht. De uitwerking is echter in een dusdanig stadium dat de financiële effecten voor de Jaarstukken 2025 nog niet duidelijk zijn. Het is daarom onzeker of we het positieve saldo kunnen realiseren voor de exploitatie, omdat met de regio wordt ingezet het overschot te benutten voor noodzakelijke investeringen.
Demarcatie werkzaamheden en optimalisatie exploitatie De Dubbel
De exploitatielasten voor zwembad de Dubbel zijn naar verwachting hoger dan begroot, omdat de technische ondersteuning aan de gebruiker en de extra wekelijkse schoonmaakwerkzaamheden vanuit gemeentezijde vooralsnog zijn gecontinueerd. Gemeente en zwembad De Dubbel zijn in gesprek over de demarcatie van de werkzaamheden en het optimaliseren van de exploitatie. Het gaat daarnaast om herstelwerkzaamheden voor het peuterbad, waarvoor een juridische procedure loopt. Om die reden is nog niet aan te geven hoe groot de invloed is op het saldo van de gemeente Dordrecht.
Voortgang op uitvoering van activiteiten
Door diverse oorzaken, loopt een aantal activiteiten mogelijk vertraging op. In een aantal gevallen zal dit tegelijkertijd leiden tot een voorstel van resultaatbestemming (budgetoverheveling), om uitvoering van die activiteiten alsnog in 2026 te kunnen realiseren. De afweging om bijbehorende middelen door te schuiven naar volgend jaar vindt bij de jaarrekening plaats, als er ook meer zicht is op het verwachte totale jaarrekeningresultaat.
Sport (€ 1.000.000)
Bij de Subsidieregeling sportaccommodaties en het actieplan 'Gratis sporten basisschoolkinderen' verwachten we in 2025 een onderbesteding van naar schatting circa € 1 miljoen:
- Op basis van de plannen die nu in overweging zijn bij de sportverenigingen, verwachten we in 2025 een onderuitputting bij de subsidieregeling sportaccommodaties.
- De lasten zijn incidenteel ook in 2025 waarschijnlijk lager dan begroot. Het Actieplan 'Meer kinderen sporten' is (pas) in mei 2024 door de raad vastgesteld. Het sporttegoed (Dordtpas) is vanaf september 2024 beschikbaar, maar heeft een aanlooptijd in de bekendheid van de regeling nodig gehad, waardoor de uitvoering van het Actieplan 'Meer kinderen sporten' is vertraagd.
Sportvisie (€ 100.000)
In de sportvisie willen we in 2026 op tenminste vijf nieuwe plekken in de stad de openbare ruimte meer sportief inrichten ten opzichte van 2022. Dit willen we doen door middel van een Living-lab Sport en bewegen in de regiodeal (met onderwijs en bewoners) om gezamenlijk de sportdeelname van (jong-) volwassenen van 19 tot 44 jaar te vergroten en ook door in te zetten op een beweegteam met professionals en vrijwilligers per wijk dat het sporten en (sportief) bewegen voor senioren (65+ jaar) programmeert. We zijn voortvarend met de verkenning in twee wijken gestart. De nog beschikbare middelen willen we benutten op basis van deze verkenning de openbare ruimte zo in te richten dat de inwoners van de wijken in hun wijken meer kunnen sporten en (sportief) bewegen. Daarom wordt bij de Jaarstukken 2025 voorgesteld om het niet bestede deel van € 100.000 over te hevelen naar 2026.
Kwaliteitsimpuls Biesbosch (€ 295.000)
In de Kadernota 2024 is een bedrag van € 300.000 beschikbaar gesteld voor een kwaliteitsimpuls in de omgeving van het Biesboschcentrum met als doel het gebied aantrekkelijker en toegankelijker te maken zonder de natuur uit het oog te verliezen. De uitvoering van de bijbehorende activiteiten heeft nog niet plaatsgevonden, omdat het gebiedsprogramma 'Buitengebied' dat als inhoudelijke basis dient, nog niet helemaal is afgerond. Het programma is inmiddels in een vergevorderd stadium en zal naar verwachting (begin) 2026 gereed zijn. Daarmee ontstaat een goed uitgangspunt om de beschikbare middelen op een passende en effectieve manier in te zetten die aansluit bij de ambities en kansen die het gebiedsprogramma biedt. Om die reden zal bij de Jaarstukken 2025 worden voorgesteld het resterende budget van circa € 295.000 door te schuiven naar 2026.
Decemberbrief majeure afwijkingen
Na de Bestuursrapportage 2025 kunnen zich een aantal ontwikkelingen voordoen die leiden tot afwijkingen op het actuele begrote resultaat in 2025 van € 1,7 miljoen negatief. Wij informeren de raad hierover via de Decemberbrief majeure afwijkingen. We stellen de begroting bij de Decemberbrief niet bij via een begrotingswijziging, maar informeren enkel. De toelichting op de afwijking krijgt haar uiteindelijke plek in de Jaarstukken 2025.