Het financiële resultaat van de Bestuursrapportage 2025 bedraagt € 1.125.000 negatief, waarmee de bijgestelde Begroting 2025 op een begrotingstekort van € 1.651.000 negatief uitkomt.
Dit is in onderstaande tabel weergegeven:
Bedragen × € 1.000 | ||
Eindsaldo Begroting 2025 | 130 | |
Tussentijdse bijstellingen | -656 | |
Geactualiseerde Begroting 2025 voor verwerking Bestuursrapportage 2025 (subtotaal) | -526 | |
Totale bijstelling via de Bestuursrapportage 2025 | -1.125 | |
Geactualiseerde Begroting 2025 | -1.651 | |
|---|---|---|
-/- betreft een nadeel | ||
De tussentijdse wijzigingen van € 656.000 negatief op het primaire eindsaldo Begroting 2025 van € 130.000 bestaan uit het verwerken van de volgende raadsbesluiten:
- Septembercirculaire 2024 - digitaal stelsel omgevingswet (€ -100.000), zie raadsbesluit 2024-0114557 van 17 december 2024.
- Organiseren ijsbaan Decemberdagen 2025 (€ -50.000), zie raadsbesluit 2024-0126912 van 4 februari 2025.
- Vaststellen Prognose Grondbedrijf 2025 (€ -476.000) zie raadsbesluit 2025-0045298 van 1 juli 2025. Zie ook programma Bouwend en Bereikbaar onder 2 in deze Bestuursrapportage 2025: met een correctie van € 476.000 heffen we het effect op het eindejaarsresultaat 2025 op.
- Bijstellen jaarschijf 2025 (€ -30.000) bij Perspectiefnota 2026, zie raadsbesluit 2025-0054500 van 15 juli 2025.
In het onderdeel naar de jaarrekening is een aantal ontwikkelingen geschetst die het geprognosticeerde resultaat 2025 kunnen beïnvloeden. Voor deze onzekerheden is een afdoende weerstandsvermogen van belang.
Grootste financiële afwijkingen
Het negatieve begrotingsresultaat is een saldo van plussen en minnen. In de onderstaande tabel zijn de grootste, incidentele en/of structurele (I/S), financiële afwijkingen weergegeven. In het onderdeel financiële afwijkingen zijn alle afwijkingen per programma toegelicht. De budgetneutrale afwijkingen worden nader gespecificeerd in de bijlage 'Toelichting saldoneutrale bijstellingen '.
Bedragen × € 1.000 | ||
Afwijking | I/S | Saldo |
|---|---|---|
Minder detachering inkomsten | Incidenteel | -1.700 |
Personeelskosten | Incidenteel | -1.350 |
Stelpost onderuitputting kapitaallasten niet geheel ingevuld | Incidenteel | -848 |
Lagere bijdrage GR Sociaal | Incidenteel | 806 |
Hoger dividend Stedin | Incidenteel | 745 |
Kosten juridische ondersteuning vallen tegen | Incidenteel | -700 |
Opbrengst OZB niet-woningen valt mee | Incidenteel | 600 |
Opvang Ontheemden gecorrigeerd | Incidenteel | 535 |
-/- betreft een nadeel | ||
Investeringskredieten
Voor een aantal investeringsprojecten moet het krediet worden bijgesteld. Voor een aantal lopende projecten zijn aanvullende middelen aangetrokken, waardoor de begrote uitgaven ook toenemen. Daarnaast zijn een aantal projecten duurder uitgevallen, maar kunnen de extra kosten worden gedekt bestaande budgetten of reserves. In totaal worden de kredieten met ongeveer € 4.751.000 opgehoogd. Naast extra uitgaven is ook sprake van een verwachte onderbesteding van ongeveer € 78.467.000. Dit betreft projecten die dit jaar niet meer (geheel) uitgevoerd worden en doorschuiven naar 2026 en 2027. Deze verschuiving leidt tot incidenteel lagere kapitaallasten in 2026 en 2027.
Zie voor meer informatie het onderdeel investeringskredieten in deze Bestuursrapportage.