Financiële afwijkingen

De lasten zijn incidenteel € 150.000 hoger dan begroot, omdat bij twee gemeentelijke speelplekken aanvullende maatregelen noodzakelijk zijn. In het Biggetjespark wordt de waterspeelplek aangepast in verband met de waterkwaliteit, die niet voldoet aan de gestelde normen voor zwemrecreatie. Op het Marisplein is bodemverontreiniging aangetroffen die gesaneerd moet worden.

De lasten zijn per saldo incidenteel € 612.000 lager dan begroot, omdat de kapitaallasten zijn geactualiseerd. De afschrijving is opnieuw berekend op basis van de daadwerkelijke kosten, hieruit is een voordeel ontstaan. In de begroting is al rekening gehouden met een afwijking op geraamde kapitaallasten zie programma Bestuurlijk en Ondersteunend .

Neutrale bijstellingen (enkel effect tussen en/of binnen programma's) zijn apart inzichtelijk gemaakt. Budgetneutrale wijzigingen leiden op totaal begrotingsniveau niet tot resultaatafwijkingen op de baten of lasten. Wel kan er een budgettair effect tussen de programma's optreden, bijvoorbeeld als gevolg van verschuivingen, echter in totaal hebben deze verschuivingen geen effect op het financieel perspectief en daarmee het geprognosticeerde jaarrekeningresultaat voor 2025.

De bijstellingen zijn in de bijlagen bij deze bestuursrapportage gespecificeerd. Voor saldoneutrale ontwikkelingen waar een reserve of voorziening mee gemoeid is, is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen.