Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht | Financiële afwijkingen

Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht				Bedragen x € 1.000
Onderwerp		Incidenteel/ Structureel	Lasten Bijstelling	Baten Bijstelling	Reserves Mutaties	Totaal Saldo
1.	Regionaal georganiseerde jeugdhulp valt duurder uit	Inc./Struct.	-130			-130
2.	Bijdrage 2024 DG&J deels gerestitueerd	Incidenteel	260			260
3.	Toezicht en handhaving kinderopvang valt duurder uit	Structureel	-110			-110
4.	Kapitaallasten vallen tegen	Incidenteel	-69			-69
5.	Lagere bijdrage GR Sociaal	Incidenteel	806			806
6.	Neutrale bijstellingen verwerkt (totaal)		-264	790	-5	521
			493	790	-5	1.278
Geraamd resultaat						1.278
-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de afwijkingen

1. Regionaal georganiseerde jeugdhulp valt duurder uit

De lasten zijn deels incidenteel en deels structureel € 130.000 hoger dan begroot door met name:

een niet-gerealiseerde besparing op het normenkader ad € 700.000.
meer jongeren met duurdere vormen van jeugdhulp vanwege 1) complexere problematiek en 2) tariefwijzigingen bij jeugdbescherming, gesloten plaatsingen en overige kleinschaligere woonvormen. Zie 1e bestuursrapportage 2025 van GR dienst Gezondheid & Jeugd. De extra verwachte kosten zijn € 2.185.000, waarbij de gemiddelde kosten voor jeugdigen in verblijf het meest stijgen.
extra (Rijks-) middelen voor jeugdhulp ad € 2.460.000.
een voordeliger eindafrekening 2024 ad € 295.000 dan voorzien in onze Jaarstukken 2024.

2. Bijdrage 2024 DG&J deels gerestitueerd

3. Toezicht en handhaving kinderopvang valt duurder uit

De lasten zijn structureel € 110.000 hoger dan begroot, omdat de uurtarieven fors zijn gestegen als gevolg van afspraken in de cao en er meer toezicht nodig is. Gemeenten hebben de wettelijke taak om toe te zien dat de kinderopvang zich houdt aan de eisen uit de Wet Kinderopvang. De uitvoering van deze taak is, zoals overal in het land, belegd bij de GGD. Vanaf 2025 zijn er meer uren nodig voor de inspecties, omdat er meer kwaliteitseisen zijn bijgekomen en daarom meer toezicht.

4. Kapitaallasten vallen tegen

5. Lagere bijdrage GR Sociaal

6. Neutrale bijstellingen verwerkt (totaal)

Neutrale bijstellingen (enkel effect tussen en/of binnen programma's) zijn apart inzichtelijk gemaakt. Budgetneutrale wijzigingen leiden op totaal begrotingsniveau niet tot resultaatafwijkingen op de baten of lasten. Wel kan er een budgettair effect tussen de programma's optreden, bijvoorbeeld als gevolg van verschuivingen, echter in totaal hebben deze verschuivingen geen effect op het financieel perspectief en daarmee het geprognosticeerde jaarrekeningresultaat voor 2025.

De bijstellingen zijn in de bijlagen bij deze bestuursrapportage gespecificeerd. Voor saldoneutrale ontwikkelingen waar een reserve of voorziening mee gemoeid is, is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen.